Erwägen Sie den Kauf einer Immobilie in Deutschland? Beispielsweise als Kapitalanlage oder um ein Ferienhaus zu erwerben und/oder zu vermieten ? Dann stehen Ihnen verschiedene Möglichkeiten offen. Sie können über eine deutsche GmbH oder eine niederländische BV investieren, aber auch privat. Jede dieser Optionen bietet unterschiedliche Vorteile und hat steuerliche Auswirkungen.

Als privater Investor müssen Sie beispielsweise die Grunderwerbsteuer berücksichtigen. Bei Immobilien zur Vermietung fallen zudem Einkommensteuer und Mehrwertsteuer an. Die umsatzsteuerlichen Auswirkungen sollten Sie bereits bei der Erstellung des Kaufvertrags im Blick behalten. Denn im Gegensatz zu den Niederlanden können Grunderwerbsteuer und Mehrwertsteuer in Deutschland zusammenfallen. Darüber hinaus gilt in Deutschland grundsätzlich eine zehnjährige Spekulationsfrist für private Investoren, nach deren Ablauf eine Immobilie unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei veräußert werden kann. Doch auch hier liegt der Teufel im Detail.

Planen Sie den Kauf einer Immobilie über eine deutsche GmbH? Dann kann dies nicht nur aus finanzieller, sondern auch aus rechtlicher und steuerlicher Sicht attraktiv sein. Sie zahlen Körperschaftsteuer und bei hohen Mieteinnahmen zusätzlich eine Solidaritätsumlage. In vielen Fällen fallen außerdem Gemeindesteuern an. Wie in den Niederlanden müssen Sie auch in Deutschland Dividendenausschüttungen versteuern. Entscheiden Sie sich hingegen für eine Investition über eine niederländische BV? Dann entfallen die Gemeindesteuern in Deutschland.

Planen Sie den Kauf von Immobilien über ein Unternehmen? Dann müssen steuerliche und rechtliche Aspekte im Vorfeld geklärt und strukturiert werden. Dies betrifft unter anderem die Unternehmensstruktur und die Frage, ob zukünftige Gewinnausschüttungen grenzüberschreitend erfolgen. Niederländische BVs und deutsche GmbHs, die Immobilien in Deutschland vermieten, unterliegen grundsätzlich der deutschen Körperschaftsteuer. In bestimmten Fällen ist es jedoch möglich, zusätzlich die Gewerbesteuer zu vermeiden.

Es ist wichtig, sich im Vorfeld gut beraten zu lassen, um die für Sie günstigste Option zu finden.

Unsere Spezialisten verfügen über fundierte Kenntnisse und langjährige Erfahrung sowohl des deutschen als auch des niederländischen Immobilienmarktes. Dadurch können wir Sie in dieser komplexen Angelegenheit optimal unterstützen. Gemeinsam mit Ihnen sorgen wir dafür, dass Ihre Investition in deutsche Immobilien erfolgreich und rentabel ist.

Sie können sich unter anderem zu folgenden Themen an uns wenden:

• Rechtsform und Eigentümerstrukturen
• Immobilienfinanzierung
• die steuerliche Behandlung von Mieteinnahmen in Deutschland
• die Nutzung von Doppelbesteuerungsabkommen zwischen den Niederlanden und Deutschland
• Mehrwertsteuerliche Aspekte der gewerblichen und privaten Vermietung
• Grunderwerbsteuer beim Kauf und Verkauf von Immobilien (einschließlich des 10-Jahres-Zeitraums)
• die verschiedenen möglichen Verträge mit Freizeitunternehmen
• Mietverträge, Rechte und Pflichten von Mietern und Vermietern sowie Mietpreisregulierung

Darüber hinaus unterstützen wir Sie bei der Einhaltung deutscher Steuergesetze, -vorschriften und Meldepflichten. Auch bei Steuerprüfungen und -streitigkeiten stehen wir Ihnen zur Seite.